ご自宅のお土地と隣地、金銭を信託したケース

状況

市内にお住いのＳさん（男性・60代）からのご相談です。

Ｒさんは、お母さん（90代）と奥さんの３人でご自宅で暮らしていらっしゃいます。お母さんが高齢のために手足が不自由になってきてしまい、認知症の心配も出てきました。ご自宅の建物はＳさん名義なのですが、お土地はＳさんとお母さんの共有です。もし将来、土地の貸借や売却をしようとすると、お母さんに意思能力があることが大前提です。また、隣地の山林や畑を農地転用・地目変更する際にもお母さんの判断が必要になりますので、もしお母さんが認知症や寝たきりになってしまった場合には、土地に手出しができなくなってしまいます。

設計

当事務所では、お母さんＳさん、Ｓさんの奥さん家族信託契約を結ぶご提案をしました。家族信託のスキームは以下のとおりです。

・信託財産：ご自宅の宅地１筆・隣地山林１筆・隣地畑１筆

　　　　　　金3,000万円

・委託者：お母さん

・受託者：Ｓさん

・受益者：お母さん

・第二受託者：Ｓさんの奥さん

・財産の帰属先：法定相続人

公正証書を作成し、信託契約をしました。委託者（受益者）であるお母さんが亡くなられた時点でこの信託は終了し、残余財産は法定相続人で協議して分割するようにしました。Ｓさんがお母さんより先に亡くなられた場合には、奥さんが第二受託者となるようにしました。また、信託専用口座を作成し、お母さんの預貯金をＳさんが管理できるようにしました。